Paragraaf verbonden partijen

• De gemeenten betalen OLAZ voor het verwerken van afval. Ook betalen ze mee aan de kosten van de milieustraten in Zeeland en aan de organisatiekosten van de samenwerking.
• De kosten voor het verkopen en verwerken van afval worden elk jaar vooraf ingeschat in de begroting. De echte kosten hangen af van hoeveel afval er wordt aangeleverd.
• Voor de milieustraten en de organisatiekosten hebben we een vast bedrag afgesproken met OLAZ. In 2026 is dit € 28,55 per inwoner. In 2025 was dit € 28,06 per inwoner.
• De gemeente Vlissingen betaalt in 2026 een bijdrage van € 1.295.950 voor de milieustraten. In 2025 was dit € 1.284.250.

Eigen vermogen 31-12-2024: € 1.653.000    (2023: € 638.000 )
Vreemd vermogen 31-12-2024: € 20.523.000     (2023: € 12.408.000)

• Elke gemeente schat zelf hoeveel restafval en GFT+E-afval er komt. Voor Vlissingen is een voorzichtige schatting gemaakt, gebaseerd op het grondstoffenbeleid 2020-2024 en het nieuwe inzamelsysteem.
• Er is ook een prijsstijging (indexering) voor personeel, overslag en transport. Dit geldt voor de verwerking van afval én het beheer van de milieustraten.
• De opbrengsten uit afvalverkoop zijn ingeschat op basis van de marktprijs. Die prijs kan in werkelijkheid hoger of lager uitvallen.
• In de begroting heeft OLAZ geld gereserveerd voor toekomstige ontwikkelingen. Dit is bedoeld voor investeringen in circulaire ambachtscentra in Zeeland, zoals besloten in 2024.

Hoeveel elke inwoner moet betalen, hangt af van de prijs van het afval dat we inzamelen.
De afvalstoffenbelasting en een mogelijke CO2-heffing kunnen zorgen voor extra kosten. Dit zijn financiële risico’s voor de gemeenten die meedoen.

Bijdrage bereiken beleidsdoelstellingen gemeente Vlissingen

De gemeentelijke bijdrage voor 2026 is € 995.400  (2025: € 672.400)

Eigen vermogen 31-12-2024: € 109.773  (2023: € 541.901)
Vreemd vermogen 31-12-2024: € 7.783.107  (2023: € 3.577.520)

In de begroting 2025 was het vreemd vermogen op 31-12-2023 abusievelijk vermeld als € 4.333.749.

Resultaat 2024: € -661.026  (2023: € -752.728)

Het resultaat 2024 ad € -661.026 bestaat uit enerzijds het totaal van baten en lasten ter hoogte van € 1.205.026 nadelig en mutaties reserves voor € 544.000 voordelig.

RUD Zeeland is de wettelijk verplichte omgevingsdienst. RUD Zeeland is het centrale milieuloket van Zeeland en staat voor een schoon en veilig Zeeland. 

Vanaf begrotingsjaar 2021 begroot en rekent RUD Zeeland op basis van de werkelijk afgenomen uren. Hiervoor is het systeem van PxQ vastgesteld. Vanaf 2023 is er naast de PxQ systematiek ook de systematiek van generieke uren op basis van onderwerpen ingevoerd. Vooralsnog wordt ook in 2026 deze financieringssystematiek gehanteerd, al is gebleken dat deze minder goed past bij de werkwijze van RUD Zeeland. De omvorming naar een passender systematiek is echter niet eenvoudig en zal nog enige tijd vergen.

Een belangrijke ontwikkeling blijft het Interbestuurlijk Programma Versterking VTH-stelsel (IBP VTH). Met dit programma, gestart medio 2022, wordt gevolg gegeven aan het advies van de Commissie Van Aartsen, om het bestaande VTH-stelsel op essentiële punten te verbeteren.
Het ministerie van Infrastructuur en Waterstaat (IenW) heeft eind 2023 aangegeven dat geen van de 29 omgevingsdiensten in Nederland voldoet aan alle gestelde criteria. Door RUD Zeeland is een Plan van Aanpak geschreven om een robuuste RUD te worden. In 2024 heeft hierover overleg en besluitvorming plaatsgevonden en in 2025 is RUD Zeeland begonnen met het implementeren van het Plan van Aanpak Robuuste RUD.
De uitwerking van dit plan heeft een forse verhoging van de gemeentelijke bijdrage tot gevolg, zoals zichtbaar is aan de voor RUD Zeeland begrote budgetten in de meerjarenbegroting.

Verder zijn in de begroting de extra benodigde middelen opgenomen voor de nieuwe dienstverlening en huisvesting. Dit is gebaseerd op het AB-voorstel ‘dienstverlening en huisvesting RUD Zeeland per 1 januari 2026’ waar het algemeen bestuur op 24 maart 2025 mee heeft ingestemd.

Eveneens is de overdracht van bodemtaken verwerkt in de begroting 2026. Deze overdracht vindt plaats, omdat door de Omgevingswet het bevoegd gezag van de provincie naar de desbetreffende gemeente verschoven is. Mede omdat de verschuiving van bevoegd gezag niet gepaard gaat met overheveling van het benodigde budget, leiden de extra bodemtaken tot een hogere jaarbijdrage.

Tenslotte is door de inwerkingtreding van de Omgevingswet het basistakenpakket gewijzigd. Het toezicht op een honderdtal bedrijven en zo’n vijftig gasregelstations valt nu ook onder de basistaken. Vlissingen is daardoor verplicht om deze werkzaamheden die voorheen in eigen beheer werden gedaan, door RUD Zeeland te laten uitvoeren.

De organisatie van RUD Zeeland moet versterkt dan wel uitgebreid worden om te voldoen aan kwaliteitscriteria die het ministerie van Infrastructuur en Waterstaat hanteert. Om aan deze criteria te gaan voldoen, wordt het plan van aanpak robuuste RUD uitgevoerd.
Omdat het grootste deel van de nodige middelen in begroting  2026 zijn meegenomen, is het financiële risico van dit traject inmiddels beperkt. Er dienen nog aanvullende middelen voor de jaarschijf 2027 te worden geaccordeerd.

Verder staat RUD Zeeland - samen met de deelnemers - voor de uitdaging de verhuizing in goede banen te leiden en de organisatie toekomstbestendig te maken, zodat de taken adequaat en op goed niveau uitgevoerd blijven worden. Doordat met ingang van 2026 nieuwe dienstverleningsovereenkomsten ingaan, is ook dit risico beperkt.
 
De uitvoeringsorganisatie van RUD Zeeland is kwetsbaar omdat in de komende jaren diverse medewerkers met pensioen gaan. Daarbij is voor veel specialistische functies de arbeidsmarkt bijzonder krap.

Bijdrage bereiken beleidsdoelstellingen gemeente Vlissingen

De gemeentelijke bijdrage voor 2026 is € 3.677.824

Bijdrage bereiken beleidsdoelstellingen gemeente Vlissingen

Bijdrage bereiken beleidsdoelstellingen gemeente Vlissingen

Bijdrage bereiken beleidsdoelstellingen gemeente Vlissingen

Bijdrage bereiken beleidsdoelstellingen gemeente Vlissingen

De verkoop van de aandelen wordt in 2025 afgerond. Daarmee zijn er geen financiële risico's meer.   

Bijdrage bereiken beleidsdoelstellingen gemeente Vlissingen

De totale bijdrage 2026 van de gemeente Vlissingen aan Orionis Walcheren is € 53.944.558 (2025: € 53.487.989). Deze bestaat voor:

• € 39.414.701 (75%) uit rijksbijdragen voor de bekostiging van bijstandsuitkeringen (Buig-budget), re-integratieactiviteiten en beschut werk (Wsw).
• € 4.014.621 voor de bekostiging van bijzondere bijstand en minimaregelingen;
• € 10.412.237 voor de bekostiging van uitvoeringskosten Orionis Walcheren.

Extra investering in re-integratie
De extra investering door de Walcherse gemeenten in re-integratie wordt in  2026  en verder voortgezet, zodat jaarlijks 200 inwoners met een bijstandsuitkering extra door Orionis Walcheren gere-integreerd kunnen worden naar betaald werk. Jaarlijks wordt geëvalueerd of het financieel en maatschappelijk lonend is om het investeringsbedrag voort te zetten of eventueel aan te passen.

Transitieplan Werkontwikkelbedrijf
Orionis Walcheren verwacht dat begin 2026 het transitieplan ‘Werkontwikkelbedrijf Walcheren’ is vastgesteld door de Walcherse raden. Dit is een plan dat elke gemeente c.q. regio in Nederland verplicht moet vaststellen om een sociale infrastructuur te garanderen voor kwetsbare inwoners. Deze infrastructuur bestaat uit: 
1.    Een vangnetfunctie voor mensen die niet (direct) bij reguliere werkgevers kunnen werken; 
2.    Een springplankfunctie als opstap voor mensen naar een reguliere baan.    

Intensivering schuldhulpverlening
De Walcherse gemeenten en Orionis Walcheren gaan de schuldhulpverlening aan inwoners intensiveren. Hiertoe is een plan opgesteld dat bestaat uit 4 doelen:
1.    Meer inwoners met (beginnende) schulden worden bereikt;
2.    Meer hulptrajecten voor zowel vroegsignalering als schuldhulpverlening worden gestart;
3.    Meer hulptrajecten zijn effectief.

Er is voortdurende onzekerheid over de Rijksbijdrage BUIG (Bundeling van Uitkeringen Inkomensvoorzieningen aan Gemeenten). De afgelopen jaren hebben laten zien dat daarin grote schommelingen kunnen optreden.  Het financieel resultaat op de rijksbijdrage wordt bepaald door drie aspecten:

1. omvang van het landelijke macrobudget BUIG; 
2. het budgetaandeel van de gemeente Vlissingen in dat macrobudget; 
3. de ontwikkeling van het bestand werkloze inwoners met een bijstandsuitkering.

Op de eerste 2 aspecten heeft de gemeente geen invloed. Het derde aspect kan door de gemeente deels beïnvloed worden. Dit gebeurt door middel van de re-integratie van werkloze inwoners met een bijstands- uitkering naar werk door Orionis Walcheren.  De resultaten van re-integratie moeten gelijke tred houden met landelijke gemiddelden om zicht te houden op een neutraal- en bij voorkeur positief resultaat op de Rijksbijdrage BUIG.

De resultaten van het Werkleerbedrijf hangen mede af van externe factoren zoals marktwerking, de gevolgen van oorlogen en crisissen. Door (financiële) risico's meer te beleggen bij hun klanten kan het financieel risico bij het werkleerbedrijf zelf deels verminderd worden.

Bijdrage bereiken beleidsdoelstellingen gemeente Vlissingen

Als verbonden partij wordt een aanzienlijke bijdrage geleverd aan de realisatie van de 2 belangrijkste beleidsdoelen van het thema Bestaanszekerheid, namelijk:

• In 2029 zijn in de gemeente Vlissingen minder inwoners uit de beroepsbevolking werkloos en afhankelijk van een bijstandsuitkering. 
• In 2029 hebben in de gemeente Vlissingen minder huishoudens geregistreerde problematische schulden.

Bijdrage naar rato van het aantal inwoners op 1 januari voorafgaand aan het desbetreffende begrotingsjaar zoals door het Centraal Bureau voor de Statistiek gepubliceerd. 

De gemeentelijke bijdrage voor 2026 is € 2.779.161  (2025: € 2.973.616) exclusief inkoop jeugdhulp.
De gemeentelijke bijdrage voor de uitvoeringskosten van Inkoop Jeugdhulp bedraagt voor 2026 € 212.616  (2025: € 247.178).

Vanaf 2024 zijn alleen de uitvoeringskosten voor inkoop jeugdhulp opgenomen in de begroting van de GGD. De kosten voor jeugdhulp worden alleen nog maar opgenomen in de gemeentelijke begroting.

Door de VZG is voor het jaar 2026 een uniforme bezuinigingsrichtlijn voor GR-en opgesteld van 2,2% en een uniforme indexeringsrichtlijn van 0%. De GGD heeft, na consultatie van de begeleidingscommissie, op verzoek van het Dagelijks Bestuur de consequenties inzichtelijk gemaakt van deze richtlijnen.

Het AB heeft op 11 april 2025 bestuurlijke keuzes gemaakt die zijn verwerkt in de Programmabegroting. Om de financiële bezuinigingsopgave te realiseren heeft de GGD gekozen voor een combinatie van verschillende kansrijke scenario’s die in gezamenlijkheid leiden tot een besparing van € 445.000 structureel (bezuiniging van 1,5% i.p.v. 2,2%). Om volledig aan de VZG-richtlijn te voldoen zou er nog een financiële opgave van ongeveer € 678.500 resteren. Het AB van de GGD heeft besloten om m.b.t. dit resterende bedrag de VZG-richtlijn niet toe te passen, mede aangezien het lastig is om nog meer te bezuinigen zonder te snijden in personeel. Dit zou leiden tot verschraling van de dienstverlening met grote effecten op de gezondheid van de Zeeuwse inwoners.

Daarbij zou gedacht moeten worden aan onwenselijke zaken zoals het sluiten van consultatiebureaus, het bezuinigen op preventieve programma’s voor kwetsbare groepen of op de capaciteit bij Veilig Thuis. Om de structurele besparing van € 445.000 te realiseren wordt ingezet op de volgende 4 kansrijke scenario’s: 
* Het verhogen van de opbrengsten door meer projectsubsidies te realiseren en markttaken uit te breiden. Dit sluit aan bij de ambitie van de GGD om “een stap naar voren te willen zetten” en zichzelf verder te ontwikkelen als kennispartner. Gestopt zal worden met de Verwijsindex Risicojongeren (AB-besluit van 11 april 2025). 
* Het Calamiteiten Toezicht Wmo zal worden ondergebracht in het takenpakket toezichthouders sociaal domein, waardoor dit niet tot extra kosten voor de 13 Zeeuwse gemeenten hoeft te leiden. 
* Vacatures worden weloverwogen opengehouden voor 2 maanden, tenzij de continuïteit van de cruciale dienstverlening en/of goed werkgeverschap in gedrang komt. 
* Inzet van het vrij besteedbare deel (surplus) binnen de algemene reserve conform het Gemeenschappelijk Financieel Toezichtkader. 
Basis op orde 

Vanaf 2023 zijn er noodzakelijke structurele en deels ook incidentele middelen toegekend om de basis op orde te brengen bij de GGD. In het vierde kwartaal van 2024 is een externe tussenevaluatie uitgevoerd door Lysias advies. Zij concluderen onder meer dat de capaciteitsinzet en aandacht voor het uitvoeren van de wettelijke taken is verbeterd en dat de GGD financieel minder kwetsbaar is door de genomen verbetermaatregelen. De uitdaging voor 2025 en verder is het binden en committeren van medewerkers in de lijnorganisatie zoals de GGD nu is. In 2025 wordt met de bestemmingsreserve Basis op Orde verder gewerkt aan het op orde brengen van de basis. 

Zeeuwse Pandemische Paraatheid 
Het Rijk stelde in 2025 extra financiële middelen beschikbaar waarmee GGD-en in staat worden gesteld de vergrote capaciteit die voortkomt uit de uitvoering van het programma Versterking infectieziektebestrijding en Pandemische Paraatheid deels te bestendigen, zodat zij kunnen voldoen aan de eisen die aan hen gesteld worden. Het is vooralsnog onduidelijk of en in welke mate deze middelen ook in 2026 beschikbaar blijven. Het Rijk stelt wel incidenteel middelen beschikbaar aan de GGD-en voor ‘transitiecapaciteit’ in de periode 2024 t/m 2026. Deze gelden dienen specifiek te worden aangewend om extra capaciteit te creëren om de aansluiting op de Landelijke Functie opschaling Infectieziektebestrijding (LFI) te bewerkstelligen.

Samenwerking GGD-VRZ 
In 2025 en 2026 wordt het proces rondom samenwerking en huisvesting GGD-VRZ voortgezet. Op 11 april 2025 werden de algemeen besturen van de GGD en de Veiligheidsregio Zeeland (vervolg: VRZ) gevraagd om onderstaande voorgenomen besluiten te nemen inzake samenwerking en gezamenlijke huisvesting: 
1. het samenvoegen van de bedrijfsvoeringstaken van GGD en VRZ; 
2. het vormen van 1 GR voor de GGD en de VRZ; 
3. het realiseren van gezamenlijke huisvesting in Goes-West.
Hiermee is nog geen definitieve goedkeuring gegeven voor de verhuizing en de samenvoeging van de GGD en de VRZ. Definitieve besluitvorming zal in februari 2026 plaatsvinden.

JGZ 
Vanaf 2025 wordt in het programma “Toekomst JGZ; samen voor een gezonde jeugd” de dienstverlening van de JGZ toekomstbestendig ingericht. De GGD werkt aan oplossingen om de huidige dienstverlening anders, efficiënter en gerichter in te zetten. De GGD gaat minder/anders ondersteunen waar dat kan en meer waar nodig. Deze opgave is omvangrijk voor de organisatie en de professionals en vindt daarom (onder begeleiding) gefaseerd plaats over een periode van 3 jaar. De resultaten van dit programma worden in 2025, 2026 en 2027 opgeleverd. In de Programmabegroting (en in de meerjarenschijf 2027) zijn incidenteel benodigde middelen geraamd ten laste van de algemene reserve van de GR GGD. Er wordt geen extra beroep gedaan op incidentele middelen via de gemeenten. 

Veilig Thuis 
Veilig Thuis vervult Zeeuws breed een belangrijke functie in het signaleren, aanpakken en doorbreken van huiselijk geweld en kindermishandeling. Op basis van de toenemende aantallen meldingen, adviezen en vervolgdiensten alsmede de toenemende complexiteit en multiproblematiek blijft toekomstige inzet noodzakelijk. Deze toename heeft in oktober 2024 geleid tot een structurele verhoging van de formatie. De GGD verdeelt deze extra formatie over meerdere functies die direct actief zijn binnen het primaire proces. Hiermee streeft de GGD naar een structurele verlaging van de wachtlijsten.

AZWA
In juli 2025 sloten het Rijk, de VNG en de zorgsector het Aanvullend Zorg- en Welzijnsakkoord (AZWA) om de zorg in Nederland toekomstbestendig, betaalbaar en toegankelijk te houden met daarbij ook opdrachten voor gemeenten en GGD-en.

Inflatie en CAO-stijging
Het totaal aan opgelegde VZG-bezuinigingen (0% indexering en 2,2% bezuiniging gemeentelijke bijdragen) bedroeg voor de GR GGD Zeeland € 1.123.500. Omdat de verhouding personele kosten/materiële kosten bij de GGD afwijkt (78% personeel en 22% materieel) van de door de VZG gehanteerde verhouding, wordt verzocht om een hogere bijdrage. Daarnaast geven zij aan niet te kunnen voldoen aan de gevraagde bezuiniging. De GGD heeft € 445.000 aan voorgenomen bezuinigingen opgenomen in de begroting. De GGD geeft aan geen structurele positieve effecten te hebben ter dekking van dit verschil, wat ook leidt tot hogere gemeentelijke bijdragen dan conform de VZG-richtlijn. Te weten voor de GGD € 599.100 en voor IJZ € 79.400.

Bezuinigingen
Er zijn verschillende bezuinigingen aangekondigd. Als bezuinigingen niet gerealiseerd worden, kan dit leiden tot een hogere gemeentelijke bijdrage of het interen op reserves.

Bijdrage bereiken beleidsdoelstellingen gemeente Vlissingen

De GGD geeft uitvoering aan de taken vanuit de Wet Publieke Gezondheid. Hieronder vallen onder andere: jeugdgezondheidszorg (consultatiebureau en ‘schoolarts’), medische milieukunde, infectieziektebestrijding, gezondheidsmonitoren en gezondheidsvoorlichting.
De GGD voert naast wettelijke taken ook taken uit zoals forensische geneeskunde, publieke gezondheidszorg in COA-opvanglocaties en sociaal-medische advisering. De gemeente Vlissingen neemt daarnaast nog een aantal aanvullende diensten af ten behoeve van de lokale jeugdgezondheidzorg (zoals opvoedcursussen, videohome-training en overbruggingszorg).

Het programma Veilig Thuis voert voor Vlissingen de taken van het Zeeuwse advies- en meldpunt voor huiselijk geweld en kindermishandeling uit. Deze taken vloeien voort uit de Wmo, de Jeugdwet en de Wet meldcode huiselijk geweld en kindermishandeling. Het programma kent een duale financiering via de jeugdhulpbudgetten van de 13 gemeenten enerzijds en de centrumgemeente middelen uit de Decentralisatie Uitkering Vrouwenopvang (DuVo) anderzijds.

Bijdrage bereiken beleidsdoelstellingen gemeente Vlissingen

Bijdrage bereiken beleidsdoelstellingen gemeente Vlissingen

Bijdrage bereiken beleidsdoelstellingen gemeente Vlissingen

Resultaat 2024: € 31.242.466  (2023: € 15.603.100)

Het boekjaar 2024 en 2023 is een gewoon boekjaar van 1 januari tot en met 31 december. 

Bijdrage bereiken beleidsdoelstellingen gemeente Vlissingen

Bijdrage bereiken beleidsdoelstellingen gemeente Vlissingen

Bijdrage bereiken beleidsdoelstellingen gemeente Vlissingen