Financiële begroting

Toelichting op het overzicht van baten en lasten

Overzicht van baten en lasten

(bedragen x € 1.000)	Jaarrekening 2023		Programmabegroting 2024		Programmabegroting 2025
Programma's	Lasten	Baten	Lasten	Baten	Lasten	Baten	Saldo
Leefbaarheid	44.301	24.033	49.251	25.284	50.131	23.864	26.267
Aantrekkelijke stad	25.723	28.970	49.631	42.347	35.892	27.964	7.928
Sociale samenhang	152.141	39.783	173.509	38.570	179.996	38.338	141.658
Bestuur	5.590	661	5.606	899	5.164	669	4.495
Totaal Programma's	227.756	93.447	277.997	107.100	271.182	90.835	180.347
Overhead	21.809	5.690	26.569	7.403	23.604	5.990	17.614
Algemene dekkingsmiddelen	2.089	196.579	1.549	223.894	1.795	212.431	-210.636
Vennootschapsbelasting	-3		19		19		19
Onvoorzien			255		255		255
Resultaat voor bestemming	251.651	295.716	306.389	338.397	296.855	309.256	-12.401

Mutaties in reserves
Leefbaarheid	853	43	5.888	10	468	43	424
Aantrekkelijke stad	5.230	2.247	18.646	1.600	3.030	1.528	1.503
Sociale samenhang	18.828	1.921	50.134	48.421	2.074	1.471	603
Bestuur	4.831	444		2.431		469	-469
Overhead					1.300	51	1.249
Algemene dekkingsmiddelen	13.865	4.591	18.066	5.794	8.801		8.801
Totaal mutaties in reserves	43.608	9.245	92.734	58.256	15.673	3.562	12.111

Resultaat na bestemming	295.258	304.961	399.123	396.653	312.528	312.818	-290

Jaarrekeningresultaat	9.704
Begrotingsresultaat			-2.470		290		290
Totaal	304.961	304.961	396.653	396.653	312.818	312.818	0

Meerjarenraming 2025-2028

Meerjarenraming (bedragen x € 1.000)	2025	2026	2027	2028

Programma's	Saldo	Saldo	Saldo	Saldo
Leefbaarheid	26.267	27.011	28.087	28.625
Aantrekkelijke stad	7.928	7.774	7.751	7.844
Sociale samenhang	141.658	143.033	144.449	149.409
Bestuur	4.495	3.493	3.435	3.808
Totaal Programma's	180.347	181.311	183.722	189.686
Overhead	17.614	18.249	19.233	19.887
Algemene dekkingsmiddelen	-210.636	-209.000	-214.401	-218.044
Vennootschapsbelasting	19	20	20	20
Onvoorzien	255	255	255	255
Resultaat voor bestemming	-12.401	-9.164	-11.172	-8.195

Mutaties in reserves
Leefbaarheid	424	449	471	491
Aantrekkelijke stad	1.503	3.003	3.003	3.003
Sociale samenhang	603	-1.471	-71	-71
Bestuur	-469	-64
Overhead	1.249	-53	-53	-53
Algemene dekkingsmiddelen	8.801	7.000	7.000	4.805
Totaal mutaties in reserves	12.111	8.864	10.350	8.175

Begrotingsresultaat na bestemming	-290	-300	-822	-21

Begrotingsresultaat	290	300	822	21

Totaal	0	0	0	0

Incidentele baten en lasten

Op grond van artikel 19, lid c van het BBV dient in de toelichting op het overzicht van baten en lasten, een overzicht van de incidentele baten en lasten opgenomen te worden.

In hoofdlijn zijn alle baten en lasten structureel. Of een bedrag incidenteel is, is afhankelijk waarvoor dit bedrag bedoeld is. Ook moet er sprake zijn van een duidelijke einddatum.

Incidentele lasten (bedragen x € 1.000)	2025	2026	2027	2028

Programma Bestuur
Extra middelen VZG dag 2025	-25

Totaal incidentele lasten	-25	0	0	0


Incidentele baten	2025	2026	2027	2028

Programma Sociale samenhang
Afrekening subsidie zwembad 2023	416

Totaal incidentele baten	416	0	0	0



Saldo baten en lasten	12.401	9.164	11.172	8.195
Toevoegingen en onttrekkingen reserves	-12.111	-8.864	-10.350	-8.175
Begrotingssaldo na bestemming	290	300	822	21
Waarvan incidenteel begrote baten en lasten	391	0	0	0
Structureel begrotingssaldo	681	300	822	21

Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

Structurele reservemutaties (bedragen x € 1.000)	2025	2026	2027	2028

Structurele onttrekking
Reserve kapitaallasten programma 1	-33	-33	-33	-33
Reserve bomruimingen	-10	-10	-10	-10
Reserve kapitaallasten programma 2	-28	-28	-28	-28
Reserve revitalisering accommodaties	-71	-71	-71	-71
Reserve nieuwbouw stadsbeheer	-51	-53	-53	-53
	-193	-195	-195	-195
Structurele toevoeging
Reserve Visserijkade	468	493	514	535
Reserve Wind in de zeilen	2.930	2.930	2.930	2.930
Reserve maritiem en/of cultureel hist evenem/act	100	100	100	100
Algemene reserve	8.801	7.000	7.000	4.805
	12.299	10.523	10.545	8.370

Financiële positie

Financieel overzicht taakvelden

Taakveld en omschrijving (bedragen x € 1.000)	Lasten	Baten	Saldo
0.1 Bestuur	2.863		2.863
0.10 Mutaties reserves	15.673	-3.562	12.111
0.11 Resultaat van de rekening	290		290
0.2 Burgerzaken	3.401	-669	2.731
0.3 Beheer ovg gebouwen en gronden	321	-1.306	-985
0.4 Overhead	23.604	-5.990	17.614
0.5 Treasury	206	-6.331	-6.125
0.61 OZB woningen	1.588	-7.593	-6.005
0.62 OZB niet-woningen		-9.140	-9.140
0.63 Parkeerbelasting	488	-2.539	-2.051
0.64 Belastingen overig		-782	-782
0.7 Alg. en ovg uitk. gemeentefonds		-187.062	-187.062
0.8 Overige baten en lasten	-844		-844
0.9 Vennootschapsbelasting (VpB)	19		19
1.1 Crisisbeheersing en brandweer	4.206		4.206
1.2 Openbare orde en veiligheid	2.165	-8	2.157
2.1 Verkeer en vervoer	11.855	-265	11.590
2.2 Parkeren	1.446	-846	601
2.3 Recreatieve havens	32	-29	3
2.4 Economische havens en waterwegen	952	-549	404
3.1 Economische ontwikkeling	1.996		1.996
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur	8.347	-8.347
3.3 Bedrijvenloket en bedr.regeling	209	-163	46
3.4 Economische promotie	975	-1.746	-771
4.2 Onderwijshuisvesting	5.026	-467	4.559
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken	2.947	-1.531	1.416
5.1 Sportbeleid en activering	1.914	-730	1.184
5.2 Sportaccommodaties	3.204	-879	2.325
5.3 Cultuurpresent, -prod. en -part.	1.067		1.067
5.4 Musea	1.099	-83	1.016
5.5 Cultureel erfgoed	395	-15	380
5.6 Media	933		933
5.7 Openb groen en (openl) recreatie	4.548	-349	4.199
6.1 Samenkracht en burgerparticip.	9.245	-5.620	3.625
6.22 Wijkteams Jeugd	2.287		2.287
6.23 Wijkteams Integraal	8.651		8.651
6.3 Inkomensregelingen	34.970	-28.958	6.012
6.4 Begeleide participatie	20.462		20.462
6.5 Arbeidsparticipatie	150		150
6.60 Hulpmiddelen en diensten (WMO)	2.948	-221	2.727
6.711 Huishoudelijke hulp (WMO)	6.319	-421	5.897
6.712 Begeleiding (WMO)	3.173		3.173
6.713 Dagbesteding (WMO)	2.359		2.359
6.752 Jeugdhulp ambulant reg	11.476		11.476
6.762 Jeugdhulp met verbl regionaal	11.232		11.232
6.763 Jeugdhulp met verbl landelijk	625		625
6.791 PGB (WMO)	1.301		1.301
6.792 PGB Jeugd	24		24
6.811 Beschermd wonen (WMO)	41.189	-420	40.769
6.812 Maatsch- en vrouwenopv (WMO)	12.834	-163	12.670
6.821 Jeugdbescherming	2.134		2.134
6.822 Jeugdreclassering	339		339
6.91 Coördinatie en beleid (WMO)	187		187
6.92 Coördinatie en beleid Jeugd	78		78
7.1 Volksgezondheid	3.019	-274	2.745
7.2 Riolering	5.771	-7.348	-1.578
7.3 Afval	5.555	-8.428	-2.873
7.4 Milieubeheer	4.128	-1.492	2.636
7.5 Begraafplaatsen en crematoria	754	-666	88
8.1 Ruimtelijke ordening	1.298	-40	1.258
8.2 Grondexploitatie (niet-bedrter.)	16.734	-16.734
8.3 Wonen en bouwen	2.652	-1.053	1.599
Totaal	312.818	-312.818

Investeringsplanning 2025-2028

Investeringsplanning

In de toelichting op de programma's hebben wij de investeringen opgenomen. Hieronder staan de totale investeringen per programma.

Investeringen (bedragen x € 1.000)	2025	2026	2027	2028	Totaal
Programma 1 Leefbaarheid
In programma opgenomen investeringen	34.215	26.545	16.533	8.175	85.468
Programma 2 Aantrekkelijke Stad
In programma opgenomen investeringen	2.460	3.276	3.000	0	8.736
Programma 3 Sociale Samenhang
Geen	0	0	0	0	0
Programma 4 Bestuur
Geen	0	0	0	0	0
Programma Overhead
In programma opgenomen investering	1.498	0	0	0	1.498
Totaal investeringsplan	38.173	29.821	19.533	8.175	95.702