Bijlagen

In onderstaand overzicht staan de kredieten per 30 september 2024 vermeld.

In de bovenstaande tabel zijn de lopende en de nog niet opgevraagde kredieten opgenomen. We hebben in 2024 voor bijna € 19 miljoen uitgegeven op de kredieten.
We voeren een aantal wijzigingen door op kredieten. Deze lichten we hieronder toe. De kredieten die we toelichten zijn in de laatste kolom van een nummer voorzien.
Deze wijzigingen hebben we nog niet in bovenstaand overzicht verwerkt. Deze wijzigingen verwerken we na besluitvorming door de raad. De wijziging van de kredietbedragen veroorzaken ook andere kapitaallasten. Deze verwerken we in de P&C-documenten van 2025.

Ophoging kredieten
1. Havenboot: € 15.000
Op basis van de aanbesteding vielen de kosten voor de aanschaf van de nieuwe havenboot hoger uit.

Toelichting kredieten
2. Nieuwbouw de Tweemaster-Kameleon
De overschrijding op de Nieuwbouw Tweemaster moet gezamenlijk worden bekeken met de Nieuwbouw Parelburcht en de Nieuwbouw Gymzaal Braamstraat. Er is wel een verwachting dat er een negatief resultaat wordt geboekt op dit totale project. In de komende periode zal een nota aan de raad worden voorgelegd waarin we verder uitleg zullen geven over dit te verwachtte negatieve resultaat.

3. Vervanging LED armaturen: LED
Voor toelichting zie onderstaand kopje 'krediet uit 2025 opvragen in 2024'. 

4. Baskensburg West
Dit betreft kosten voor een grondexploitatie en geen krediet. De planning is om de grondexploitatie in het eerste kwartaal van 2025 te laten vaststellen. Daarop zullen deze kosten worden overgeboekt naar de grondexploitatie.

In deze bestuursrapportage wordt een deel van het krediet Vervanging led armaturen uit 2025 opgevraagd. Hiermee halen we dit krediet dus één jaar naar voren. 
In de investeringsplanning is voor vervanging led armaturen van de openbare verlichting een bedrag opgenomen van € 433.000 plus het gebruiken van de voorziening openbare verlichting van € 67.000. Daarmee is € 500.000 opgenomen in de investeringsplanning. De gemeente wil met voorrang de verduurzaming uitvoeren van de openbare verlichting en in samenspraak met de aannemer kan er in 2024 een groter aantal led-armaturen worden vervangen. Ook in 2025 wordt onderzocht hoeveel meer led-armaturen kan worden vervangen. Dat betekent dat het totaal beschikbare krediet voor de openbare verlichting zal moeten worden verschoven in de periode 2024-2027. In 2024 is een ophoging noodzakelijk van € 95.037 doordat de aannemer heeft aangegeven meer led-armaturen te kunnen vervangen. Op deze wijze zal de gemeente meer energiekosten kunnen besparen. Bij de toekomstige P&C-documenten zullen we deze kosten monitoren en zo nodig verlagen in de begroting(en). In deze bestuursrapportage wordt een ophoging gevraagd van € 95.037 in 2024 ten koste van het krediet uit 2025. De extra kapitaallasten van € 3.802 voor 2025 hebben we in deze bestuursrapportage verwerkt. 

In deze bestuursrapportage sluiten we de volgende kredieten af (deze zijn in bovenstaande tabel niet meer opgenomen):

De kredieten die in de laatste kolom een nummer hebben, lichten we hier toe. 

1.  Stelpost Voorziening onderwijs
In de begroting 2023 was € 1.950.000 opgenomen voor de bouw van een nieuwe basisschool. De nieuwe Islamitische basisschool is uiteindelijk gaan huren in de Combinatie. Hierom is het krediet voor de bouw van een nieuw gebouw niet meer benodigd. In de begroting 2025 zijn de kapitaallasten hiervoor niet meer opgenomen.

2. Diverse kredieten
De kredieten hebben een minimale overschrijding. Deze worden veelal veroorzaakt door btw en/of meer geschreven uren op het krediet.

3. Wegenkrediet Singel
Het wegenkrediet Singel is vorig jaar niet gebruikt vanwege het feit dat er geen uitsplitsing plaats heeft gevonden naar wegen en groen.
De begrote kapitaallasten van dit krediet komen te vervallen. Dit verwerken we in de P&C-documenten 2025.

4. Riolering Molenweg fase 3 t/m 5
De riolering Molenweg Fase 3 t/m 5 zijn in 2023 afgesloten en het bedrag is ten laste gegaan van de voorziening Achterstallig Onderhoud art. 12. 
In de begroting 2025 zijn de kapitaallasten hiervoor niet meer opgenomen.

5. Riolering Kromwegesingel
In dit krediet is er sprake van een overschrijding omdat de scope is veranderd van de werkzaamheden en er extra kosten zijn gemaakt door het moeten afvoeren van verontreinigde grond.
Deze hogere kapitaallasten verwerken we in de P&C-documenten 2025.

6. Verplichtingenadministratie
Deze investering is opgenomen in de begroting 2019, maar volgens de BBV mag dit niet als krediet gezien worden. Hierdoor zijn de kosten naar de exploitatie geboekt en kan het krediet worden afgesloten. In de exploitatie is er budget beschikbaar om dit op te vangen.

In deze bestuursrapportage stellen we 2 nieuwe kredieten in:

• Voor rehabilitatie wegen is via het artikel 12 rapport een volume van € 8.505.000 als benodigd investeringsvolume aangemerkt. Hiervoor is reeds € 243.000 aan kapitaalslasten in de begroting opgenomen. In 2024 is voor € 1.681.000 benodigd voor projecten die we momenteel uitvoeren. Het bedrag van € 1.681.000 vragen we in deze bestuursrapportage op. 
• Voor het remmingwerk rondeel en de palen van de koopmanshaven (K19) is een nieuw krediet van € 140.000 nodig. De werkzaamheden houdt in dat de houten constructie om het rondeel wordt verstevigd met een stalen rand om schade aan de kade te voorkomen. In de koopmanshaven moeten de palen worden vervangen om schade van schepen te voorkomen. De werkzaamheden zullen worden afgerond in 2025 en de extra kapitaallasten zijn in deze bestuursrapportage opgenomen voor de jaren 2026 - 2028. 

11e begrotingswijziging 2024: voor- en nadelen 2024 t/m 2027 per programma (bron financieel pakket):            

Aansluiting 11e begrotingswijziging 2024 (saldo bovenstaand tabel) met tabel 2.2 Resultaten 2e bestuursrapportage 2024 (onderstaand tabel)

Het eerste overzicht betreft de budgetoverhevelingen zoals opgenomen in hoofstuk 2.5.
In de overige overzichten laten we zien hoe de cijfers in 2025 en 2026 worden verwerkt.