Bijlagen

Het overzicht van de Reserves en Voorzieningen is gebaseerd op de concept jaarrekening 2023.

bedragen x € 1.000	Jaarrekening 2023	Primitieve begroting 2024		Begrotingswijzigingen 2024		1e bestuursrapportage 2024		Stand per
Omschrijving	1-1-2024	Storting	Onttrekking	Storting	Onttrekking	Storting	Onttrekking	30-4-2024
Algemene reserve*	-43.964	8.772	-579					-35.771
Bestemmingsreserves
Reserve grondexploitatie	0							0
Reserve bomruimingen	2.078		-10					2.068
Reserve Sociaal Domein						24.198	-25	24.173
Reserve centrumtaken	48.325						-48.325	0
Reserve frictiekosten algemeen	834							834
Reserve revitalisering accommodaties	535		-71					464
Reserve geluidsaneringen	326							326
Reserve maritieme en/of cultuur hist. evenementen	100	100			-100			100
Reserve Wind in de zeilen	2.384	14.097	-1.500			4.449		19.430
Reserve organisatie doorontwikkeling	1.866		-523		-300		-74	969
Reserve transitievisie	543							543
Reserve Visserijkade	621	440						1.061
Reserve GBE Aqua	10.420	9.294						19.714
Reserve degeneratievergoeding glasvezel	1.559					48		1.607
Reserve omgevingswet	1.189							1.189
Reserve stadslandgoed Nieuwerve	2.623							2.623
Reserve opvang vluchtelingen	5.977		-557			1.809	557	7.785
Reserve Budgetoverhevelingen**	3.658				-1.289			2.369
Reserve kapitaallasten	690							690
Reserve Investeringsfonds Soc Domein	360							360
Reserve regiobudget centrumtaken						16.070		16.070
Reserve kapitaallasten programma 1		1.000						1.000
Reserve Doorcentr. beschermd wonen Vlissingen						8.058		8.058
Totaal Bestemmingsreserves	84.089	24.931	-2.661	0	-1.689	54.631	-47.868	111.433
Totaal Reserves	40.124	33.703	-3.240	0	-1.689	54.631	-47.868	75.662
* onttrekking primitieve begroting 2024 is exclusief begrotingssaldo primitieve begroting 2024 (€ - 2,2 miljoen)
** alleen de budgetoverhevelingen die O&O zijn goedgekeurd, zijn reeds onttrokken uit de reserve

bedragen x € 1.000	Jaarrekening 2023	Primitieve begroting 2024		Begrotingswijzigingen 2024		1e bestuursrapportage 2024		Stand per
Omschrijving	1-1-2024	Dotatie	Vermindering	Dotatie	Vermindering	Dotatie	Vermindering	30-4-2024
Verliesvoorziening grondexploitaties
Verliesvoorziening grondexploitaties	2.362							2.362
Totaal	2.362	0	0	0	0	0	0	2.362
Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's
Voorziening pensioenbijdragen wethouders (APPA)	3.779							3.779
Voorziening spaarverlof	1.202							1.202
Voorziening wachtgeld oud-bestuurders	89		-84			174		179
Voorz. Regeling v Vervr. Uittred-RVU	85							85
Voorziening precario kabels en leidingen	3.835							3.835
Voorziening salarisgarantie voormalig personeel Bibliotheek Vlissingen*	156		-236					-80
Totaal	9.145	0	-320	0	0	174	0	8.999
Voorziening voor middelen van derden waarvan de bestemming gebonden is
Voorziening achterstallig onderhoud	5.023		-67					4.956
Voorziening leges	280							280
Tariefegalisatievoorziening GRP	6.826
Egalisatievoorziening Afval	706	2.643	-3.050					299
Totaal	12.835	2.643	-3.117	0	0	0	0	5.535
Onderhoudsvoorzieningen
Voorziening groot onderhoud kades	598							598
Voorziening groot onderhoud accommodaties	916							916
Totaal	1.514	0	0	0	0	0	0	1.514
Totaal voorzieningen	25.856	2.643	-3.437	0	0	174	0	18.410
* Dit was de Voorziening frictiekosten voormalige bibliotheek (titel van deze voorziening is gewijzigd in de jaarstukken 2023). De begrote onttrekking o.b.v. de begroting 2024 veroorzaakt een negatief saldo.
Bij de tweede bestuursrapportage zal gekeken worden wat het juiste bedrag dient te zijn.

In onderstaand overzicht staan de lopende kredieten per 30 april 2024 vermeld.
Op de peildatum van de 1e bestuursrapportage 2024, 30 april 2024, zijn nog niet alle kredieten opgevraagd. 

Programma	Lopende kredieten (bedragen x € 1.000)	Begroot	Gerealiseerd tm 2024	Restant
Leefbaarheid	Verkeersmaatregelen GVVP	100	33	67
	Parkeerverwijssysteem	45	2	43
	Riolering Molenweg fase 3 t/m 5	2.618	3	2.616
	Rioolgemalen 2022	50	50	0
	Rioolgemalen 2023	100	53	47
	Ondergrondse afvalopslag 2023	141	141	0
	Ondergrondse afvalopslag 2024	130	14	116
	PMD containers 2022	116	27	89
	Herinr Noorderbegraafpl-cycl ruimen	127	139	-12
	Herstel natte infrastr Kenniswerf f4	2.850	1	2.849
	Wijkontsluiting incl. rotonde Sk	1.802	1.326	476
	Hoofdinfrastructuur Souburg fase 2	4.156	3.985	171
	Marie Curieweg Souburg fase 2	780	375	405
	Nieuwe brug over het Dok Sk	3.329	3.318	11
	Herinrichting Voltaweg - Marconiweg	100	90	10
	Riolering Bloemenbuurt 1	950	1.506	-556
	Voorb. Bloemenbuurt 2/3	150	45	105
	Riolering Schubertlaan	1.294	909	385
	Riolering Paauwenburg NoordOost	417	456	-39
	Riolering Coosje Buskenstr (SARCC)	750	564	186
	Herinr Oude Veerhavenweg-P Hendrikwg	3.250	415	2.835
	Herinr PH/OV/Edisonweg-deel subs PZ	0	-85	85
	Voorbereiding Walstraat Noord	505	277	228
	Herinr Coosje Buskenstr eo (SARCC)	450	53	397
	Huisvuilauto AF 6	280	0	280
	Riolering Fietspad Gerbrandystraat	226	162	64
	Ritthem	50	0	50
	Voorber. Van Steveninckstraat	50	4	46
	Riolering Van Dishoeckstraat e.o.	50	120	-70
	Riolering Westerzicht-klimaatadaptie	429	346	83
	Riolering Edisonweg	424	25	399
	Riolering Pr Hendrikweg+Stationsgeb	926	38	888
	Riolering Gildeweg	448	195	253
	Riolering Oude Bin.stad+Schutterystr	500	135	365
	Aanpass begraafcap. Noorderbegraafpl	204	206	-2
	Selectief toegangssysteem binnenstad	225	116	109
	Krediet Wrijfgording Kade 1a	40	21	19
	Nieuwbouw de Tweemaster-Kameleon	5.139	4.990	148
	Nieuwbouw de Parelburcht	5.356	4.320	1.036
	Nieuwbouw gymzaal Braamstraat	3.165	2.417	748
	Voorb nieuwbw school Scheldekwartier	50	63	-13
	Achterst onderh. Bloemenbuurt fase 1	400	375	25
	Achterstallig onderhoud Edisonweg	210	0	210
	Achterst oh C Busken-/Walstr (SARCC)	191	191	0
	Achterst. onderhoud Prins Hendrikweg	20	0	20
	Voorber. infrastr maatr div locaties	45	47	-2
	Vb herinr boulev Evertsen en Bankert	180	244	-64
	Riolering Stadhuis eo	50	7	43
	Riolering Kromwegesingel	447	534	-87
	Riolering Vrijburgstraat	50	35	15
	Voorb.Hermesweg	110	44	66
	Riolering Oranjeplein	141	17	124
	Nieuwbouw school Scheldekwartier	1.000	0	1.000
	Achterst oh Paauwenburg NO	0	3	-3
	Led verv verl buitensport duurzaam	270	393	-123
	Renovatie loods sportcomplex Souburg	20	-2	22
	Vrachtauto klein groen Wijk BE7	40	0	40
	Vrachtauto klein m kraan SOR SO11/12	75	0	75
	Vrachtauto klein met kraan WE1	75	0	75
	Transportwagen SOR10	45	0	45
	Veegwagen SO4/15	50	0	50
	Voorber krediet sporthal Baskensburg	100	11	89
	VRI NwZBsewg/Wvliet+Bburgwg/Rburgln	200	3	197
	Loods buitensport sportpark Irislaan	215	0	215
	Voorb.Hoofdstructuur Paauw	100	20	80
	Voorb.Marnixplein	50	32	18
	Wegen krediet Vrijburgstraat	240	12	228
	Wegenkrediet Gildeweg	171	0	171
	Wegenkrediet Singel	651	0	651
	Wegenkrediet Vlissingsestraat	45	17	28
	Ombouw VRI's naar I VRI's	100	0	100
	Leermiddelen en Meubilair Sipo	130	58	72
	Voorzieningen onderwijshuisvesting	50	37	13
	Voorb. Dishoeckstr. / Glacisstr.	130	2	128
	Voorb. Paardenstraat e.o.	100	8	92
	Voorb. Wielingenlaan	332	155	177
	Voorb. 1e Binnenhavenweg/kades	100	48	52
	Rioolkrediet Schutterijstraat	2.300	20	2.280
	Rioolkrediet Molenweg Fase 5	80	12	68
	Voorber. Kred. Bloemenbuurt Fase 2-3	100	0	100
	Voorber. Kred. Steveninckstr/Priest	50	0	50
	Voorber. Kred. J.de Moorstraat	50	0	50
	Uitvoer.plan nw afvalinzamelsysteem	453	55	398
	Verv. modems OGC	225	0	225
Aantrekkelijke Stad	Herinrichting Ravesteynplein	1.374	1.351	23
	Woningverbetering ouderenhuisvesting	145	55	90
	Afkoopsom bouwrijp maken Law Delta	0	688	-688
Overhead	Voorbereiding nieuwbouw Stadsbeheer	1.117	1.225	-107
	Nieuwbouw Stadsbeheer	10.756	3.204	7.552
	Vervangen zaaksysteem Verseon	180	163	17
	Hybride werken 2022-2024	1.031	653	378
	Verplichtingenadministratie	150	0	150
Totaal		65.917	36.575	29.342

In deze bestuursrapportage sluiten we de volgende kredieten af (deze kredieten zijn daarom niet meer opgenomen in bovenstaand overzicht):

• Hoogwerker incl aanhangwagen AHBE 11
• Riolering Singel 3
• Riolering Scheldestraat e.o fase 2
• Riolering Adriaen Coortelaan e.o.
• Achterstallig onderhoud A. Coortelaan

Het vernieuwen van het kunstgrasveld aan de Irislaan zal in 2024 worden uitgevoerd en daarvoor is een nieuw krediet geopend. De investering bedraagt € 1.000.000 en de afschrijvingslast van € 33.333 wordt gedekt uit de reserve Wind In de Zeilen. Het bedrag is in 2024 uit de Reserve Wind in de Zeilen overgebracht naar de reserve Kapitaallasten. Hiermee geven we uitvoering aan het amendement 'Krediet kunstgrasveld complex Irislaan'.

In 2024 worden 2 kredieten uit 2025 opgevraagd. Hiermee halen we deze kredieten dus één jaar naar voren. Het gaat om de volgende kredieten:

• Uitvoeringsplan nieuw afvalinzamelsysteem
  In de (meerjaren) begroting 2023-2026 hadden we ten onrechte een aantal kredieten niet meegenomen in de tabel investeringen bij programma Leefbaarheid. Deze kredieten zijn bij de raadsvergadering van 26 januari 2023 alsnog door de raad beschikbaar gesteld.
  Eén van deze kredieten was het krediet ‘Uitvoeringsplan nieuw afvalinzamelsysteem’ voor een bedrag van € 453.000 in 2023 en een bedrag van € 901.000 in 2024. We informeerden de raad al eerder over dit krediet met de raadsinformatiebrief op 8 september 2023 (kenmerk 2175240).
  Bij het opstellen van de (meerjaren) begroting 2024-2027 is het bedrag voor 2024 per abuis in jaarschijf 2025 terecht gekomen. Met deze bestuursrapportage willen we het krediet terug zetten naar het oorspronkelijke jaarschijf 2024, zodat we de uitgaven op een rechtmatige wijze kunnen doen. De kapitaallasten die hieruit voortvloeien zijn in de (meerjaren) begroting 2024-2027 vanaf jaarschijf 2026 verwerkt. Dit blijft ongewijzigd, aangezien het krediet niet in 2024 maar in 2025 afgesloten gaat worden. De daadwerkelijke kapitaallasten zullen, conform de financiële verordening, het jaar na afsluiting ontstaan. Dit blijft dan zoals begroot vanaf 2026.
• Kunstgrasveld Bonedijke
  Het aanleggen van een kunstgrasveld bij Sportveld Bonedijke zal worden vervroegd naar 2024. Door de aanleg van een tennispark in 2025 moet het kunstgrasveld eerder zijn aangelegd. Het betekent dat de kapitaallasten van € 58.719 een jaar eerder starten. Het vervroegen van de aanleg van het kunstgrasveld Bonedijke naar 2024 heeft tevens als voordeel, dat de aanleg van een nieuw kunstgrasveld aan de Irislaan, de vernieuwing van toplaag van twee andere kunstgrasvelden aan de Irislaan en de vernieuwing van een toplaag van een kunstgrasveld in het Sportpark Vrijburg tezamen met het kunstgrasveld Bonedijke, gezamenlijk kan worden aanbesteed waardoor aanbestedingsvoordelen behaald kunnen worden vanwege schaalvoordelen.  

5e begrotingswijziging 2024: voor- en nadelen 2024 t/m 2027 per programma (bron financieel pakket):               

 

Bovenstaand overzicht gedeeld door € 1.000 en saldo toegevoegd
Programma	Lasten 2024	Baten 2024	Saldo	Lasten 2025	Baten 2025	Saldo	Lasten 2026	Baten 2026	Saldo	Lasten 2027	Baten 2027	Saldo	Wijziging
Prog 1 Leefbaarheid	942	1.538	596	1.203	1.280	77	421	557	136	-136	0	136	2024-5
Prog 2 Aantrekkelijke Stad	4.639	99	-4.540	-354	-55	299	-354	-55	299	-354	-55	299	2024-5
Prog 3 Sociale Samenhang	56.070	53.558	-2.512	1.123	580	-543	930	370	-560	744	150	-594	2024-5
Prog 4 Bestuur	-1.678	324	2.002	0	154	154	0	0	0	0	0	0	2024-5
Prog 5 Overhead	1.559	1.671	113	946	845	-102	-138	-85	53	-149	-85	64	2024-5
Prog 6 Algemene Dekkingsmiddelen	613	4.955	4.341	-578	-465	113	-530	-459	71	-557	-463	94	2024-5
	62.146	62.146	0	2.339	2.339	0	328	328	0	-453	-453	0
Het begrotingssaldo is onderdeel van Algemene Dekkingsmiddelen:
Totaal Prog 6 Algemene Dekkingsmiddelen			4.341			113			71			94
Algemene dekkingsmiddelen			5.024			-382			-372			-315
Begrotingssaldo			682			-495			-443			-409

 

Aansluiting 5e begrotingswijziging 2024 (saldo bovenstaand tabel) met tabel 2.2 Resultaten 1e bestuursrapportage 2024 (onderstaand tabel)

6e begrotingswijziging: Budgettair neutrale wijzigingen (bron: financieel pakket): 

De 6e begrotingswijziging bevat budgettair neutrale wijzigingen. Deze wijzigingen vinden plaats binnen het programma en hebben geen effect op het resultaat.